Likuiditas (liquidity) adalah rasio yang menggambarkan atau mengukur kemampuan suatu perusahaan untuk memenuhi kewajiban jangka pendek. suatu perusahaan dikatakan baik apabila perusahaan tersebut mampu memenuhi utang yang jatuh tempo pada saat ditagih. Tujuan penelitian ini untuk dapat mengetahui tingkat likuiditas dalam memprediksi tingkat kerugian pada UD.Tohu Srijaya Junrejo Kota Batu. Dalam penelitian ini peneliti menggunakan metode deskriptif kualitatif dan teknik pengumpulan data yang digunakan oleh penulis yaitu wawancara, observasi, dan dokumentasi. Untuk data keuangan peneliti dalam penelitian ini menggunakan laporan keuangan pada UD.Tohu Srijaya junrejo kota batu periode 2018-2020, sehingga sampel peneliti sebanyak 3 periode. Hasil dari penelitian rasio likuiditas rasio lancar,rasio cepat,rasio kas, rasio perputaran kas, dan rasio perputaran modal kerja menurun menandakan bahwa tingkat likuiditas perusahaan tidak baik karena masih dibawah rata-rata standar industri dan untuk memenuhi kewajiban lancarnya belum bisa menyatakan perusahaan tersebut sehat. Pada tahun 2018-2020 UMKM UD.Tohu Srijaya junrejo kota batu dilihat dari setiap rasio peneliti dapat memprediksi tingkat kerugian menunjukkan kondisi tidak sehat.